天天热消息：9.1亿元收购虎哥环境折戟后大地海洋决定继续推进资产重组

来源：证券时报·e公司
时间：2023-06-26 03:24:41

近期，大地海洋(301068)募资收购虎哥环境事项被交易所终止审核，但公司并未放弃。6月25日晚大地海洋公告，决定继续推进公司重大资产重组。

据大地海洋去年8月公告，公司拟通过发行股份的方式，向唐伟忠、九寅合伙等购买虎哥环境100%股权，交易价格为9.1亿元。同时，该公司拟采用询价方式向合计不超过35名符合条件的特定对象发行股票募集配套资金，募集资金总额不超过5.6亿元，用于虎哥环境项目建设投资、上市公司补充流动资金和虎哥环境补充流动资金及偿还贷款。

资料显示，虎哥环境是一家专注于居民生活垃圾分类回收和资源化利用业务领域的高新技术企业。如收购完成，大地海洋可以迅速切入居民生活垃圾分类回收和资源化利用这一快速增长的蓝海市场，不仅新增业务增长点，产业布局也将更加完善。

【资料图】

大地海洋在草案中称，报告期内，虎哥环境的业绩增长迅速，盈利能力良好，现金流量稳定。本次交易完成后，上市公司总资产规模、净资产规模、收入规模、利润水平将有所增加，居民生活垃圾分类回收和资源化利用业务将成为上市公司新的业务增长点。

不过，在今年6月16日大地海洋发布公告称，深交所决定对本次交易予以终止审核。

据了解，在重组委会议现场，大地海洋主要被问到两个问题。一是关于资产定价公允性。重组委指出，根据申报材料，标的资产采用收益法评估作价，以2022年4月30日和12月31日为评估基准日，增值率分别为743.13%和508.64%。评估预测服务合同到期后均能如期续约，且服务单价基本保持稳定。报告期内，杭州市余杭区（含临平区）、湖州市安吉县新签订合同的服务价格较先前有较大幅度下降。

重组委要求大地海洋说明，预测标的资产现有服务合同均能如期续约、垃圾回收服务单价保持稳定的依据，标的资产评估参数取值与盈利预测的合理性，资产定价是否公允，高溢价收购的必要性。请独立财务顾问、评估师和会计师发表明确意见。

二是关于信息披露合规性。重组委指出，根据申报材料，大地海洋未及时披露标的资产报告期内存在资金占用、第三方代收货款、转贷等情形。重组委要求公司说明是否存在其他应披露未披露事项，相关信息披露是否及时、真实、准确、完整。请独立财务顾问、律师发表明确意见。

截至目前，大地海洋并未披露就上述问题的作答情况。

6月15日，深交所对大地海洋发行股份购买资产并募集配套资金申请作出终止审核的决定。

深交所并购重组审核委员会审议认为，上市公司未充分披露标的资产评估参数取值与盈利预测的合理性，未及时完整披露标的资产报告期内存在的资金占用、第三方代收货款、转贷等情形。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等相关规定，结合并购重组审核委员会审议意见，深交所决定对大地海洋发行股份购买资产并募集配套资金申请予以终止审核。

虽然出师不利，但大地海洋并未放弃此项收购。

就在端午节放假前（6月21日），大地海洋召开董事会，审议通过了《关于继续推进公司重大资产重组的议案》。

大地海洋公告称，鉴于收购虎哥环境符合公司的战略发展方向，有利于公司延展产业链和完善体系布局，有利于公司减少关联交易，有利于提高公司的资产质量、改善财务状况、增强持续盈利能力，符合公司和全体股东的利益。经审慎研究，经公司董事会审议通过《关于继续推进公司重大资产重组的议案》，决定继续推进公司重大资产重组。独立董事对此事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

大地海洋表示，公司将根据深交所重组委审核意见并结合公司实际情况，协调各方及中介机构，进一步修改、补充和完善收购标的公司的方案及相关申请材料，待相关工作完成后重新提交深圳证券交易所审核，并将根据相关进展及时履行信息披露义务。

从股价上看，在前次公告收购案被深交所终止审核的次日（6月16日），大地海洋股价遭跌停。此后两日，该公司股价有小幅反弹，前一个交易日，大地海洋股价涨幅2.94%，报收32.17元/股。此翻公司继续推进重组事宜，后市表现如何有待市场检验。

（文章来源：证券时报·e公司）

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